Używamy plików cookies, by ułatwić korzystanie z naszego serwisu. Jeśli nie chcesz, aby pliki cookies były zapisywane na Twoim dysku,
zmień ustawienia swojej przeglądarki. Więcej na temat naszej polityki prywatności znajdziesz tutaj.

Porównywarka ubezpieczeń na życie

Interesuje mnie ubezpieczenie:
Indywidualne
Grupowe
Ubezpieczenie dla:
Siebie
Siebie i kogoś
Orientacyjna suma ubezpieczenia:

200 000 zł

Ubezpieczenie na życie a podatek dochodowy i prawo spadkowe

Średnia ocena: 5.00

Dziękujemy za oddanie głosu.

Zanim wyjaśnimy, czy odszkodowania z ubezpieczeń na życie są objęte prawem spadkowym i podatkiem dochodowym, wyjaśnimy istotne w tej kwestii pojęcia i przyjrzymy się przepisom prawnym. Ich poznanie jest kluczowe w zrozumieniu związku między polisą na życie a podatkiem dochodowym i prawem spadkowym.

Podatek dochodowy to obowiązkowe świadczenie osoby fizycznej lub prawnej na rzecz państwa, zależne od dochodu i wykorzystanych odliczeń.
Zgodnie z polskim prawem kwoty otrzymane z tytułu ubezpieczeń majątkowych i osobowych są wolne od podatku dochodowego. Kwota odszkodowania jest zadośćuczynieniem za szkodę, a nie ma na celu wzbogacenia się podatnika.

 
 
Suma ubezpieczenia przypadająca uprawnionemu nie należy do spadku po ubezpieczonym 
 
art. 831§ 3 Kodeksu Cywilnego
 
 

Przekonaj się o zaletach porównania online

 
 
Kto i za co nie zapłaci?
 
Osoba uposażona dostaje odszkodowanie z tytułu śmierci osoby ubezpieczonej bezpośrednio od towarzystwa ubezpieczeniowego, na przykład przelewem na podany numer konta bankowego w ciągu 30 dni. Postępowanie spadkowe nie jest tutaj przeprowadzane. Jeżeli chcemy zabezpieczyć przyszłość finansową osoby spoza rodziny, z którą jesteśmy w bliskich relacjach, uczynienie jej osobą uposażoną jest trafnym wyborem. Osoba postronna również nie zapłaci podatku od spadków i darowizn, a także podatku dochodowego.
 
Kwoty, które są zwolnione z podatku dochodowego, są zwykle zdefiniowane w OWU (Ogólnych Warunkach Ubezpieczenia) jako:
 

  • suma ubezpieczenia,
  • suma wpłaconych składek,
  • zwrot sumy wpłaconych składek,
  • przeniesienie wartości jednostek między funduszami w ramach tej samej umowy ubezpieczenia.
 
 
 
Ubezpieczenie z funduszem kapitałowym
 
Trzeba wiedzieć, że opodatkowanie obowiązuje umowy ubezpieczenia z funduszem kapitałowym. Dlaczego podatek Belki funkcjonuje w tym przypadku? Kapitał wypłacany z ubezpieczenia na życie z funduszem kapitałowym jest zależny od inwestycji – kwota nie jest sprecyzowana odgórnie w umowie polisy, tylko jest określana na podstawie wartości jednostek na rachunku.
 
O pobieraniu podatku dochodowego od świadczenia pieniężnego z
ubezpieczenia na życie decyduje właśnie ten fakt – czerpanie zysku z inwestycji. Nawet jeżeli tylko część świadczenia jest zależna od wartości środków zgromadzonych na rachunku jednostek uczestnictwa, to od tej części kapitału należny jest podatek dochodowy, ponieważ zyski wynikają z inwestowania w ubezpieczeniowy fundusz.
 
 
 
Kiedy suma ubezpieczenia jest opodatkowana?
 
Jeżeli mamy do czynienia z zapisem, że wypłacone świadczenie pieniężne może stanowić sumę ubezpieczenia lub być równe wartości jednostek zgromadzonych na rachunku (w zależności od tego, która kwota będzie wyższa), zawsze konieczny jest podatek dochodowy od zysku, który wynika z inwestycji w fundusze ubezpieczeniowe. W takim przypadku podatek dochodowy będzie należny również wtedy, kiedy suma ubezpieczenia będzie równa wartości jednostek na rachunku.
 
Dlaczego tak się dzieje? Wypłacenie świadczenia w wysokości sumy ubezpieczenia nie zmienia faktu, że środki pieniężne były inwestowane przez pewien okres w fundusze i jest związane z wpłacanymi i następnie inwestowanymi składkami. Towarzystwo ubezpieczeniowe w obu wypadkach będzie musiało pobrać 19% podatek dochodowy.
 
 
 
Podatek za rezygnację z ubezpieczenia na życie
 
Jeżeli ubezpieczony zdecyduje się
zrezygnować z ubezpieczenia przed końcem jego umowy, zażąda od ubezpieczyciela wypłaty tzw. wartości polisy, czyli sumy wpłaconych składek, która jest powiększona o zyski kapitałowe wypracowane przez towarzystwo ubezpieczeniowe. Wtedy tylko zysk z danego ubezpieczenia podlega opodatkowaniu.
 
 
 
Redakcja portalu: ubezpieczeniazyciowe.pl
 
 
 

Zacznij decydować o swojej przyszłości

« Powrót do listy poradników

  • Ubezpieczenie na życie - WARTA Życie
  • Ubezpieczenie na życie - UNUM
  • Ubezpieczenie na życie - CARDIF
  • Ubezpieczenie na życie - MACIF Życie
  • Ubezpieczenie na życie - CONCORDIA Życie
  • Ubezpieczenie na życie - AVIVA Życie
  • Ubezpieczenie na życie - EUROPA Życie
  • Ubezpieczenie na życie - Nationale Nederlanden
  • Ubezpieczenie na życie - AEGON Życie
  • Ubezpieczenie na życie - POLISA-ŻYCIE
  • Ubezpieczenie na życie - Gothaer
  • Ubezpieczenie na życie - UNIQA
  • Ubezpieczenie na życie - SIGNAL IDUNA Życia
  • Ubezpieczenie na życie - LINK4 Life
  • Ubezpieczenie na życie - PREVOIR
  • Ubezpieczenie na życie - HDI-GERLING Życie
  • Ubezpieczenie na życie - METLIFE
  • Ubezpieczenie na życie - COMPENSA Życie
  • Ubezpieczenie na życie - ALLIANZ Życie
X
witryna w programie polisa na 100% Opinie klientów 4.75 / 5.00
Program
POLISA NA 100%
Rzetelny pośrednik ubezpieczeniowy Działamy zgodnie z Ustawą o Pośrednictwie Ubezpieczeniowym.
gwarancja nawet do 8 mln złotych Ubezpieczenie OC z tytułu wykonywania działalności agencyjnej.
bezpieczny zakup polisy online Certyfikat SSL. Płatność PayU - szybki przelew bankowy oraz karta.
Średnie zadowolenie
klientów
BARDZO DOBRY
4.75
/ 5.00 sprawdź